【壓縮機網】鮑斯股份11月2日晚發布公告，將通過發行股份及支付現金購買資產的方式購買阿諾精密的100%股份，并募集配套資金，其中以發行股份方式支付對價的金額占交易總額的比例為34.37%，即13,749.60萬元；以現金方式支付對價的金額占交易總額的比例為65.63%，即26,250.40萬元。

 

　　發行股份及支付現金購買資產，并募集配套資金分兩個方面：一是擬向柯亞仕、常州市鑫思達投資咨詢有限公司、于紅、蘇州法諾維卡機電有限公司、天津卡日曲投資有限公司、上海諾千金創業投資中心、霍爾果斯瑞海盛股權投資管理合伙企業發行股份及支付現金購買其所持阿諾精密100%股份。二是擬向怡諾鮑斯集團有限公司、深圳市太和東方自動化投資中心非公開發行股份募集配套資金，合計為不超過37,202.27萬元。

 

　　本次交易的目標公司100%的股份交易價格暫定為40,000萬元。本次發行股份及支付現金購買資產的發行價格為20.76元/每股，本次發行股票募集配套資金的發行價格為20.76元/每股。本次發行股份購買資產的發行方式為非公開發行，發行對象為柯亞仕和法諾維卡，發行股份支付對價總金額為13,749.60萬元，同時向柯亞仕、常州市鑫思達投資咨詢有限公司、于紅、蘇州法諾維卡機電有限公司、天津卡日曲投資有限公司、上海諾千金創業投資中心、霍爾果斯瑞海盛股權投資管理合伙企業共支付現金26250.40萬元。

 

　　本次募集配套資金發行擬采取鎖價方式，由上市公司向鮑斯集團和太和東方非公開發行股份募集不超過37,202.27萬元資金。

 

　　本次募集配套資金總額不超過37,202.27萬元，在扣除相關發行費用后將用于購買標的資產所需的現金對價及目標公司在建項目建設資金及支付本次交易涉及的相關稅費及中介機構費用，具體如下：本次交易現金對價為26,250.40萬元，精密數控機床用高效切削刀具擴產項目為8,148.03萬元，研發中心項目為1,803.84萬元，本次交易涉及的稅費及中介費用為1,000.00。

 

　　另外，鮑斯股份與柯亞仕、鑫思達、于紅、諾千金、卡日曲、法諾維卡和瑞海盛簽署了《盈利預測補償框架協議》，盈利補償期間為本次交易實施完畢當年及其后兩個會計年度。

 

　　通過本次交易并購阿諾精密，鮑斯股份將在原有螺桿壓縮機核心業務的基礎上，進入高效硬質合金刀具制造領域，實現螺桿壓縮機和金屬切削業務“相輔相成、雙輪驅動”的發展戰略，有利于進一步提升產品性能，加快產品升級，增強競爭優勢。

 

　　分析表明，鮑斯股份及阿諾精密分別屬于“通用設備制造業”及“金屬制品業”，均具備運作良好的完善獨立的經營體系，并分別為客戶提供服務和創造價值。收購后通過上市公司內部資源整合優化，發揮合作共贏的協同效應。

 

　　從財務方面看，本次交易完成后，標的公司阿諾精密將成為鮑斯股份全資子公司，納入合并報表范圍。根據標的公司未經審計的財務數據，本次交易完成后，將會擴大上市公司資產總額和凈資產規模，提高毛利率和銷售凈利率水平，提升上市公司的盈利能力和抗風險能力，進而提升上市公司價值。